Un conto eToro può avere rilevanza nella compilazione dell’ISEE perché contiene rapporti finanziari e patrimonio mobiliare. La parte più importante è capire quale valore considerare, a quale data e quali documenti usare per ricostruire correttamente la posizione.
Per l’ISEE ordinario 2026, l’INPS indica che redditi e patrimoni sono riferiti al secondo anno solare precedente: quindi, per il patrimonio, il riferimento è il 31 dicembre 2024.
eToro va indicato nell’ISEE?
In linea generale, i rapporti finanziari e gli strumenti detenuti devono essere valutati all’interno del patrimonio mobiliare previsto dalla DSU. L’INPS precisa inoltre che il patrimonio mobiliare detenuto all’estero può richiedere autodichiarazione.
La classificazione concreta del conto eToro può dipendere da come è strutturato il rapporto: liquidità, strumenti finanziari, eventuale conto in valuta locale e altri servizi. Per questo è utile portare la documentazione completa a CAF o professionista.
ISEE 2026: quale data conta?
| Elemento | Riferimento ISEE 2026 |
|---|---|
| Nucleo familiare | Situazione alla data di presentazione DSU |
| Redditi | Anno 2024 |
| Patrimonio mobiliare | Situazione al 31 dicembre 2024 |
| Patrimonio estero | Può richiedere autodichiarazione |
Saldo, giacenza media o valore degli investimenti?
Non tutti i rapporti finanziari si dichiarano allo stesso modo. Per depositi e conti correnti l’ISEE utilizza saldo e giacenza media secondo le regole previste; per altre forme di patrimonio mobiliare si considera invece il valore richiesto dalla specifica categoria alla data di riferimento.
Per questo è meglio evitare di inserire automaticamente la “giacenza media” dell’intero conto di investimento come se fosse un normale conto corrente. La corretta voce dipende dalla natura del rapporto e degli strumenti posseduti.
Quali documenti eToro scaricare
eToro consente di generare un Estratto Conto da Impostazioni → Account → Documenti. Il documento riepiloga attività, entrate, utili e perdite del periodo selezionato.
- estratto conto relativo all’anno di riferimento;
- situazione del portafoglio al 31 dicembre;
- saldo della liquidità;
- elenco degli strumenti posseduti;
- eventuali documenti del conto in valuta locale;
- report fiscale, se disponibile per il proprio profilo;
- movimenti di deposito e prelievo, se richiesti dal professionista.
eToro e patrimonio detenuto all’estero
L’INPS specifica che nella DSU alcuni patrimoni mobiliari detenuti all’estero devono essere autodichiarati. Poiché la struttura contrattuale di eToro può variare in base al servizio e all’entità con cui è aperto il conto, è opportuno verificare la documentazione del proprio account invece di affidarsi a una regola generica.
Attenzione alle nuove regole ISEE
Dal 2025 sono state introdotte modifiche che escludono, entro determinati limiti, alcune categorie come titoli di Stato italiani, libretti postali e buoni fruttiferi postali. Questa esclusione non significa però che tutti gli investimenti finanziari siano fuori dall’ISEE.
Per l’aspetto fiscale di eToro puoi leggere anche eToro e 730 e la nostra pagina dedicata a eToro.
FAQ
Per l’ISEE 2026 devo usare i valori del 2025?
No, per l’ISEE ordinario 2026 il patrimonio è riferito al 31 dicembre del secondo anno precedente, cioè il 31 dicembre 2024.
Dove trovo l’estratto conto eToro?
eToro indica il percorso Impostazioni → Account → Documenti → Estratto Conto.
Devo usare la giacenza media?
Dipende dal tipo di rapporto. Per conti e depositi valgono regole specifiche su saldo e giacenza; per gli altri strumenti finanziari la valorizzazione è differente.
Conclusione
Per gestire eToro nell’ISEE è fondamentale partire dalla documentazione del conto e dalla data patrimoniale corretta. Scarica l’estratto conto dell’anno rilevante, ricostruisci la situazione al 31 dicembre e fai classificare correttamente liquidità e strumenti finanziari da CAF o professionista, soprattutto se il rapporto è detenuto all’estero.
Fonti: INPS – Portale unico ISEE; eToro – documentazione attività. Contenuto informativo, non consulenza fiscale.